Genom att avstå lön i dag kan anställda få mer i tjänstepension i morgon. Samtidigt finns tydliga fallgropar som kan påverka både allmän pension och socialförsäkringar, säger Nordnets sparekonom Frida Bratt till News55.
Smarta pensionsknepet: Kan ge över en miljon extra på 20 år
Joakim K E Johansson
Uppdaterad: 17 feb. 2026Publicerad: 17 feb. 2026
ANNONS
Mest läst i kategorin
Löneväxling lyfts ofta fram som en skattemässigt fördelaktig sparform för den som vill stärka sin pension. Enligt Frida Bratt, sparekonom på Nordnet, kan upplägget i rätt situation ge både lägre skatt och högre pensionskapital.
MISSA INTE: En bok till barnbarnen – trenden att berätta om sitt liv växer
Principen är att den anställde avstår en del av sin bruttolön i dag, och att arbetsgivaren i stället betalar in motsvarande belopp till tjänstepensionen. Därmed sänks den skattepliktiga inkomsten. Hamnar inkomsten under brytpunkten för statlig inkomstskatt slipper man den delen av skatten.
Betydande effekt över tid
En annan fördel är att det är billigare för arbetsgivaren att betala in pengar till tjänstepension än att betala ut lön. På lön betalas arbetsgivaravgifter på 31,42 procent, medan inbetalningar till tjänstepension omfattas av en särskild löneskatt på 24,26 procent. Skillnaden bör tillfalla den anställde i form av en högre pensionsavsättning.
“Man måste ställa frågan till arbetsgivaren rakt ut, särskilt om man inte har kollektivavtal”, säger Frida Bratt till News55.
Effekten över tid kan bli betydande. Om 2 000 kronor investeras varje månad i en indexfond med en genomsnittlig avkastning på 8 procent per år, kan kapitalet enligt Nordnets beräkningar växa till över 1,1 miljon kronor på 20 år.
ANNONS
Drar nytt av ränta-på-ränta-effekten
ANNONS
Tjänstepensionens placeringar innebär ofta en större andel aktier än den allmänna inkomstpensionen, vilket ger högre risk men också högre möjlig avkastning. Den långa sparhorisonten talar för att ta risk tidigt i arbetslivet.
“Är man ung bör man ha aktiefonder i sin tjänstepension. Sedan kan man vikta över till en andel räntor när man närmar sig pensionen”, säger Frida Bratt.
Hon påpekar att tid är en avgörande faktor. Den som börjar löneväxla tidigt kan dra nytta av ränta-på-ränta-effekten under många år, även om avsättningarna i början är mindre.
MISSA INTE: 1,5 miljoner svenskar kan ha prediabetes utan att veta om det
Påverkar inkomspensionen
Men löneväxling passar inte alla, menar Frida Bratt. Den viktigaste gränsen är taket för inbetalningar till inkomstpensionen. Om lönen efter löneväxling hamnar under detta tak minskar inbetalningarna till den allmänna pensionen. Även sjukpenning och föräldrapenning kan påverkas, eftersom ersättningarna baseras på den pensionsgrundande inkomsten.
“Även om din tjänstepension blir högre av löneväxling så blir inkomstpensionen lägre, och det är det inte värt, säger Frida Bratt till News55.
För 2026 ligger brytpunkten för statlig inkomstskatt på 55 000 kronor i månaden, en höjning med 1 400 kronor jämfört med 2025. Enligt Länsförsäkringar innebär det att omkring 70 000 färre personer kan löneväxla utan negativa konsekvenser.
ANNONS
Det är också viktigt enligt Frida Bratt att säkerställa att löneväxlingen inte påverkar exempelvis semesterersättning eller framtida löneförhandlingar negativt. Dessutom bör avgifterna i tjänstepensionen ses över – höga avgifter kan snabbt äta upp avkastningen.
MER OM PRIVATEKONOMI:
Nya pensionsregler 2026: Fällorna att undvika som blivande pensionär
Snart kan dina sedlar bli värdelösa – sista datumet att ha koll på
Energitjuvarna som slukar dina pengar – så sänker du elkostnaderna i vinter
Läs mer från News55 - vårt nyhetsbrev är kostnadsfritt:
Joakim K E Johansson
Journalist, kommunikatör och fotograf som gillar bra historier, intressanta vinklar och gamla kameror. Har jobbat med kommunikation sedan 90-talet och blir fortfarande nyfiken varje gång något skaver.
Joakim K E Johansson
Journalist, kommunikatör och fotograf som gillar bra historier, intressanta vinklar och gamla kameror. Har jobbat med kommunikation sedan 90-talet och blir fortfarande nyfiken varje gång något skaver.
ANNONS
ANNONS
Senaste nytt
ANNONS
ANNONS